付款审核审批工作程序

      

付款审核审批工作程序 
1、    目的：杜绝错付、超付，以确保工程进度、控制成本。确保第一时间正确解决问题。 
2、    范围： 
2.1工程款的审核审批（预付款、进度款、结算款）。 
2.2设备款的审核审批。 
2.3设计款的审核审批。 
2.4保修金的审核审批。 
2.5零星工程款的审核审批。 
2.6登记台帐。 
3、    职责：严格执行合同条款、公司的规定和管理程序，仔细审核已付款情况，即时做好台帐，加强各流转部门信息传递，合理安排付款时间，保障工程进度。 
4、程序： 
4.1审核主管工程师上报的“付款申请单”以及所附资料，若发现资料不符合《工程付款手续管理程序》即退回并说明所缺资料、内容。 
4.2审核 
4.2.1按照合同条款，仔细审核每项付款。 
4.2.2深入工地现场，了解工程进展，在付款时做到心中有数。 
4.2.3与项目主管工程师保持良好沟通。 
4.2.4及时做好台帐，严格核对“已付款”，杜绝超付。 
4.2.5加快各部门审批程序，做好解释工作，对财务部提出各种工程进展问题，做到有问必答。 
4.2.6合理安排如每笔付款，做到急事急办，绝不拖延时间，影响工期。 
4.2.7做好发放支票、收齐发票工作。 
4.3付款审批流程： 
   该流程基本同“合同审核审批流程”。 
   主管工程师上报付款申请单     工程部经理同意     预算部该项目主办人审核签字    预算部经理同意     分管副总同意    预算部登记     财务部同意     总经理审批同意    财务部开支票    预算部安排付款、领用支票、登记台帐 
主管工程师领用支票，返回发票。 
4.4各类付款审核： 
4.4.1工程预付款审核：预付款=合同金额×预付% 
4.4.2工程进度款审核：由施工单位编制上报，工程部主管工程师签署意见的已完工程进度报表，经预算部审核，双方确认，并核对有关合同条款无误。 
工程进度款=合同金额×已审核进度% 
检验是否超付： 
工程款不超付：合同金额-合同金额×已审进度%-已付金额<合同金额×（1-下浮%）×（1-保修金%） 
4.4.3工程结算款审核：根据预算部已审核工程结算。 
工程结算款=结算总价-下浮价-保修金（或扣留金额）-预付款-进度款-甲供料款-扣款。 
4.4.4保修的审核：（见《工程保修金使用办法》） 
在合同规定之保修期满后，经物业公司核实无质量问题时方可办理。 
保修金=（结算价-下浮价）×保修%-扣款 
4.4.5设备款的审核：材料设备款的支付，主办人必须附上相应送料单、入库单、施工单位领用单及材料设备发票，再根据合同审核支付，工程结束后，按实结算，若发生新增加材料设备，必须经设计部签认后给予结算。 
4.4.6零星工程款的审核：零星工程即无合同的工程按实结算后给予付款。 
零星工程款=结算金额-（1-优良率）×2%-扣款。 
5、相关文件： 
5.1付款申请表。 
5.2工程付款手续管理程序。 
5.3保修金使用程序。 
6、本程序文件应发放到工程部、预算部全体人员及物业公司。 

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